Den operative gjennomføringen av de viktigste aktivitetene i virksomhetsstyringen ved NTNU skjer gjennom årshjulet og PBO-prosessen, som er en forkortelse for Plan, Budsjett og Oppfølging. Dette er en gjennomgående prosess som involverer alle enheter på alle nivå i NTNU, og du som leder må kjenne til hvordan dette påvirker din enhet.

Se også årshjulet knyttet til PBO-leveranser fra BEVISST Plan og NTNUs interne plankalender for styremøter, sentrale samlinger og nøkkelleveranser. Denne prosessen er under kontinuerlig forbedring.

Hva er PBO-prosessen?

PBO-prosessen tar utgangspunkt i overordnede rammer, som strategier, utviklingsavtalen med Kunnskapsdepartementet (KD), tildelingsbrev, styringsdialog, føringer fra KD eller Rektor, samt gjeldende budsjettrammer slik de fordeles gjennom rammefordelingsmodellen som styret har vedtatt. Totaliteten danner de overordnede rammene for PBO-prosessen.

Figur: Fasene i PBO-prosessen

PBO-prosessen fastsetter mål og planer for kommende år og i langtidsperioden, og gjennomføres etter et årshjul. Disse planene må ivaretas i budsjetteringsfasen, hvor det fordeles midler og prioriteres ressurser for å gjennomføre planene man har lagt.

Enhetene planlegger og budsjetterer fremtidig aktivitet, både for inneværende år (prognose), påfølgende år (årsplan og årsbudsjett) og i langtidsperioden (periodeplan, utviklingsavtalen og langtidsbudsjett). Etter gjennomføring rapporterer og evaluerer enhetene, etter hver tertial (tertialrapport) og etter årsavslutning (årsrapport og årsregnskap).

Utviklingsavtalen mellom NTNU og Kunnskapsdepartementet ligger i tildelingsbrevet, som du finner på Regjeringen.no sammen med tidligere tildelingsbrev og supplement til disse. Denne avtalen utgjør NTNUs periodeplan, som du finner på siden om strategier.

Verktøy for økonomi- og virksomhetsstyring

• BEVISST - System for virksomhetsstyring
• Rammefordelingsmodellen og viderefordelingsmodellene for tildeling

Styresaker om virksomhetsrapportering, plan og budsjett

Saker om virksomhetsrapportering, plan, budsjett og regnskap, samt tildelingsbrev, kommer jevnlig opp i møter i NTNUs styre.

Relaterte sider

• Strategi og styrende dokumenter ved NTNU
• Andre sider om plan, budsjett og oppfølging
• Prinsipper for NTNUs virksomhetsstyring for en fullstendig forklaring av virksomhetsstyring ved NTNU

Kontakt

Ansvarlig for siden: Avdeling for utvikling og virksomhetsstyring